今天来聊聊关于普票红冲发票步骤，普票红冲发票流程的文章，现在就为大家来简单介绍下普票红冲发票步骤，普票红冲发票流程，希望对各位小伙伴们有所帮助。
1、红字增值税专用发票信息表填开-红字增值税专用发票信息表填开-信息填写无误后打印，具体方法如下：提示：如果是使用营改增后的新版本开票软件，需要先添加商品编码再填开信息表点击红字增值税专用发票信息表填开，进入红字发票信息表信息选择界面：注意：购方申请有两种情况：当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“确定”进入填开界面。
2、当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类，并填写对应蓝字发票代码和号码，点“确定”进入填开界面。
3、销售方按照实际情况选择申请理由。
4、2、红字增值税专用发票信息表查询导出，选中开具的红字发票信息表，点击上传并生成信息表编号。
5、3、进入专用发票填开界面，点击“红字”，选择“直接开具”，将信息表编号直接输入后点“确定”，核实信息无误后方可打印。
6、拓展资料：已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。
7、2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。
8、购买方不作进项税额转出处理。
9、3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。
10、购买方不作进项税额转出处理。
11、特殊情况：（一）发票因购货单位信息输错的（包括税号、名称、地址等）除要提供证明原件之外，还需提供购货单位的税务登记证复印件。
12、（二）销货方将购货方名称开错，如应开给A公司却开给了B公司的，需发票上开具公司名称的企业出具一份证明，说明发票代码和号码、陈述公司未与销货方发生此笔业务，并承诺此发票为认证抵扣；实际应接收发票的购货方出具一份证明，说明公司向销货方购买货物，未收到发票。
13、（三）购买方公司名称变更的需要提供对方工商局出具的名称变更书复印件并加盖对方公司公章。
14、（四）发票单价、数量、品名等开具错误的，除需提供证明之外还需提供原订单复印件并加盖公章。
15、（五）发票重复开具的，除提供上述资料外还需提供以前开具的发票记账联复印件。
16、《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定：开具发票后，如发生销货退回，需开具红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。
17、根据此条，就填写地税红字发票的处理意见如下：情况如接受劳务方未作帐务处理，发票可以退回的处理1：若发票未缴销，不需开具红字发票。
18、可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票的所有联次上注明“作废”字样，作为扣减当期劳务收入的凭证，然后按实收款项补开发票。
19、处理2：若发票已缴销，需开具红字发票。
20、可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票联注明“作废”字样。
21、根据收回的发票开具红字发票，要求全部联次一次复写，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票发票联的后面，并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据。
22、情况2、如接受劳务方已作帐务处理，发票无法退回的已认证通过的情况写一份申请报告，加盖公章2、防伪税控内开具“红字发票申请单”，打印两份，并将数据导出到U盘内。
23、3、带着申请单、U盘、发票原件及复印件记账凭证复印件到纳税评估科或税管员处，出具调查稿。
24、4、将开具好的红字增值税专用发票通知单拿回来，寄给开票方，并做进项税转出。
25、应凭对方复印的发票和有关证明（要有单位公章或消费者个人签字及身份证号码），开具红字发票。
26、要求全部联次一次复写、打印，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将提供的资料证明粘贴在红字专用发票发票联的后面。
27、参考资料：百度百科-增值税普通发票。
相信通过普票红冲发票流程这篇文章能帮到你，在和好朋友分享的时候，也欢迎感兴趣小伙伴们一起来探讨。
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